"퇴직금 없는 프리랜서, 5월 세금 폭탄 맞고 후회하시나요?" 소득이 불규칙하다고 연금을 포기하면 노후는 재앙이 됩니다. 연 최대 148만 원 세액공제 받는 IRP 가입법부터 소득 공백기를 버티는 납부 전략, 그리고 폐업 시 연금 처리 방법까지! 사장님과 프리랜서를 위한 절세 & 노후 1타 강의를 시작합니다.
안녕하세요! 여러분의 비즈니스 파트너입니다. 👋
직장인들은 회사가 알아서 퇴직금을 쌓아주지만, 프리랜서와 자영업자는 스스로 챙기지 않으면 노후에 빈털터리가 되기 십상입니다. 벌 때는 좋지만, 아플 때나 비수기에는 당장 생활비 걱정부터 앞서는 게 현실이죠.
하지만 걱정 마세요. 국가에서는 우리 같은 1인 기업가들을 위해 강력한 세금 혜택(절세)이라는 당근을 준비해 뒀습니다. 오늘 이 글을 통해 세금은 줄이고 내 통장은 불리는 '셀프 퇴직금 시스템'을 구축해 보세요!
1. 프리랜서 필수템 IRP: 가입 조건과 세액공제 한도
IRP(개인형 퇴직연금)는 직장인만 가입하는 것 아니냐고요? 아닙니다. 2017년부터 자영업자, 프리랜서(3.3% 소득자)도 가입이 가능해졌습니다.
💰 IRP 가입 혜택 요약
- 세액공제 한도: 연금저축과 합산하여 연 900만 원까지
- 환급액: 연 900만 원 납입 시 최대 148만 5천 원 (소득 4,500만 원 이하 기준, 16.5%)
- 특징: 원금 보장형 상품부터 ETF 투자까지 다양한 운용 가능
즉, 1년에 900만 원을 저축하면 연말정산(종합소득세 신고) 때 약 150만 원을 돌려받는 셈입니다. 수익률 16.5%짜리 적금과 다를 바 없죠!
🛡️ 프리랜서 IRP 가입 자격 & 혜택 상세 보기 가입 서류와 절세 효과 시뮬레이션2. 이번 달 수입 0원? 불규칙한 소득 연금 납부 꿀팁
매달 고정적인 월급이 나오는 게 아니라서 "연금 낼 돈이 어디 있어?"라고 생각하시나요? 자영업자 연금은 '유연성'이 핵심입니다.
📉 소득 변동기 납부 전략
- 자유 납입 활용: IRP나 연금저축은 매달 정해진 금액을 내지 않아도 됩니다. 소득이 많은 달에 몰아서 내거나, 연말에 한 번에 납입해도 세액공제 혜택은 똑같습니다.
- 최소 금액 설정: 자동이체는 부담 없는 최소 금액(예: 10만 원)으로 설정하고, 여유 자금이 생길 때마다 추가 납입하세요.
- 납부 유예 제도: 국민연금의 경우 소득이 끊기면 '납부 예외'를 신청해 보험료 납부를 일시 중지할 수 있습니다.
3. 5월의 보너스! 연금으로 사업소득세 확 줄이는 법
5월 종합소득세 신고 기간만 되면 가슴이 답답하시죠? 세금을 줄이는 가장 합법적이고 강력한 방법은 바로 연금 계좌를 활용하는 것입니다.
특히 자영업자의 퇴직금이라 불리는 '노란우산공제'와 'IRP'를 함께 활용하면 절세 효과가 극대화됩니다.
- 노란우산공제: 소득공제 (연 최대 500만 원, 소득 구간별 상이)
- 연금저축 + IRP: 세액공제 (연 최대 900만 원)
이 두 가지를 풀로 채우면 과세표준 구간을 낮춰 세율 자체를 떨어뜨릴 수도 있습니다. 이는 단순한 저축이 아니라 세테크(세금 재테크)입니다.
💸 자영업자 연금 + 세금 최적화 포트폴리오 종합소득세 폭탄 피하는 '노란우산 + IRP' 조합4. 가게 문 닫으면 내 연금은? 폐업 시 처리 가이드
사업을 하다 보면 폐업이라는 힘든 결정을 내려야 할 때가 있습니다. 이때 그동안 부어둔 연금과 공제 부금은 소중한 재기 자금이 됩니다.
🛑 폐업 시 연금 처리 포인트
노란우산공제는 폐업 시 '퇴직소득세'를 적용받아 세금 부담이 적게 목돈을 찾을 수 있습니다. 또한, IRP는 해지하지 않고 유지하다가 만 55세 이후 연금으로 수령할 수 있으며, 부득이하게 해지할 경우 기타소득세(16.5%)가 발생하니 신중해야 합니다.
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